El plan de control de proveedores APPCC debe estar documentado y recoger tanto los puntos del programa como los registros derivados de su aplicación. control interno: el entorno de control, la evaluación de los riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación oportuna a los responsables de tomar acciones correctivas, el quinto es el de superación. instrumentos como son: el cuestionario de control interno, la matriz de riesgo, los flujogramas, cuadro de deficiencias: causa-efecto e indicadores de gestión, los cuales permitieron el desarrollo de los objetivos propuestos, tal como: evaluar el control interno Download. En consecuencia, la empresa debe especificar de manera precisa y concreta todos aquellos factores que deben cumplir los productos y que se consideran importantes y legalmente imprescindibles. Se ha encontrado dentro – Página 57... CUENTAS DE PROVEEDORES Y SU CONTROL REFERENCIA CUESTIONARIO CLAVE SUBD . ... Modelo de Cuestionario de Control Interno ta el auditor deberá considerar ... Ten en cuenta que de acuerdo con la NIC 7 y la sección 7 del Estándar para Pymes, el efectivo comprende, además, los depósitos bancarios que están a la vista. • Registro del proveedor • Cuestionarios de calificación de la industria • Cuestionarios de calificación especializados • Auditorías (Remotas e in situ) Como profesional de compras y abastecimiento, las decisiones acerca de contratos y compras dependen del acceso que tenga a información exhaustiva y actualizada de sus proveedores. Páginas: 2 (414 palabras) Publicado: 27 de septiembre de 2010. Seguimiento: “Entiéndase por seguimiento de control interno las actividades que se realizan para valorar la calidad del funcionamiento del sistema de control interno, a lo largo del tiempo; así mismo, para asegurar que los … View more documents from ladykittie. Se ha encontrado dentro – Página 318Qué control se lleva por parte de la empresa de los extractos de cuentas de los proveedores ... Cuestionario para ponderar la eficacia del control interno . Se ha encontrado dentro – Página 93CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTREVISTA- DO: 72 CARGO: Monitoreo PREGUNTAS N/A SI NO ... X X 4 10 No existe un X 0 10 listado de proveedores autorizados. Cuestionarios de Control Interno. -deben recepcionarse en lugares habilitados que permitan la supervisión e Crecimiento Y Desarrollo Economico (ECO420), Clasificación de las universidades del mundo de StuDocu de 2021. Este Este cuestionario ha sido preparado para asistr al personal de auditoría en la determinación de la eficiencia del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. Esta encuesta tiene como objetivo identificar los requisitos de un cliente y cuáles son los factores que pueden fortalecer la relación proveedor-cliente. CUESTIONARIOS CONTROL INTERNO. lg6 CUESTIONARIOS SOBRE CONTROL INTERNO profesionales haber sustituido a otra persona tem- poralmente. cambios. Una vez estos productos llegan a la empresa se deberá realizar un control exhaustivo para asegurarse de que cumplen con las especificaciones solicitadas. El ambiente de control establece el tono general del control en la organización. CUESTIONARIO . Observaciones: cualquier otro dato que se estime importante para la inocuidad de los productos. 4. 2.- … Se ha encontrado dentro – Página 278El trabajo del auditor interno se superpondrá inevitablemente al efectuado ... y así es frecuente que un cuestionario de control interno trate temas como ... CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO TRIBUTARIO OBJETIVOS. Concejalía de Control de Gestión, Calidad, Formación y Comunicación Interna Por tanto, la aceptación de un proveedor nunca puede ser definitiva, pues un proveedor validado puede dejar de cumplir las especificaciones requeridas. Cuestionario para estudio de la administracion de empresas proceso administrativo que incluye todas las actividades que se emprenden para garantizar que las operaciones reales coincidan con las operaciones planificadas. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa: FABRIL S.A. (COFASA)Área: Cuentas y Documentos por Pagar. Se ha encontrado dentro – Página 118Evaluación del Control Interno del Area Abastecimiento Para este efecto , se ha procedido a preparar el siguiente cuestionario de control interno . (artículo 16 Ley General de Control Interno). Muestra: Los 17 cuestionarios enviados a través del enlace, lo que supone el 25,76% del total de proveedores. R.- Los objetivos se enmarcan en tres categorías: Que se refieren a la utilización eficaz y eficiente de los recursos de la entidad y 6. DIAGNOSTICO La oficina de control interno realizó visitas de inspección a varias de las dependencias del proceso de docencia con el objeto de verificar el estado actual de control y seguimiento a las actividades misionales en … AUDITORÍA FINANCIERA A LA CUENTA PROVEEDORES DE LA EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOS S.A.S., ... Una vez aplicado el cuestionario de control interno se realizaron pruebas ... conocer la entidad y su entorno incluido el sistema de Control Interno. Créditos concedidos a los clientes 56 18. (tengo que mandarlo a sanidad y no se como plasmarlo. FERNANDO GUTIÉRREZ LÓPEZ CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO FASE DE ESTUDIO GENERAL EMPRESA: EJERCICIO FISCAL: FECHA DE LA ENTREVISTA: fCUESTIONARIO DE INVESTIGACIÓN GENERAL 1.-. instrumentos como son: el cuestionario de control interno, la matriz de riesgo, los flujogramas, cuadro de deficiencias: causa-efecto e indicadores de gestión, los cuales permitieron el desarrollo de los objetivos propuestos, tal como: evaluar el control interno documentos soportes de las actividades, la implementación de técnicas como Mercado objetivo: consumidores a los que va destinado el producto, con mención especial acerca de la aptitud o no para el consumo por parte de consumidores especiales, tales como diabéticos, celiacos…. 8.¿Qué medidas deben considerarse para la recepción de mercancías? Se ha encontrado dentro – Página 26... LLENAR EL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO , C.P. Carlos Barron Herrera . ... IN EXISTENCIA SERVICIO DE PEDIDOS TELEFONICOS Proveedores Contado en México ... Una vez validado proveedor se incluirá en una relación de proveedores validados de la empresa. Evaluación de método y procesos que se interrelacionan en una entidad para la protección de sus activos, la obtención de información veraz y oportuna, la medición de eficacia en las operaciones y la observación de políticas dictadas así como el cumplimiento de objetivos y … El encargado del departamento de compras, es el responsable de mantener una comunicación directa con los proveedores para manejar cualquier tipo de situación que … Ejecución 7.2.1 Aplicación del cuestionario de control interno 7.2.2 Análisis y valoración de las respuestas del cuestionario de control interno y de sus evidencias 7.3. Muestra: Los 29 cuestionarios enviados a través del enlace, lo que supone el 46,72% del total de proveedores. Características del producto: organolépticas, nutricionales, físico-químicas, y microbiológicas, que puedan afectar a la conservación e inocuidad de los productos. Se ha encontrado dentro – Página 6-46Condición de disponibilidad Mecanismo de control interno Oficinas de órganos de ... durante la aplicación del cuestionario, para responder sobre este tema. Se ha encontrado dentro – Página 119CUESTIONARIO DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO PASIVO CORRIENTE Firma: Nombre del ... de verificación y aprobación del pago de facturas a proveedores? presupuesto, para la formulación de la contabilidad analítica y para la toma de soportes de las compras, incidiendo en las fases de autorización y ejecución Por: C.P. ING. Colaborador de Auditool. oportunas de cada producto. Observaciones. ), Me ha sido de gran utilidad. Facilitar a los asistentes su labor y promover su eficiencia y … Normas alimentarias FSSC ISO 22000 versión 2018, BRC, IFS, APPCC, HACCP, Food defense. Se ha encontrado dentro – Página 7-11... contratos y proveedores) Obras públicas (programa de obra, ... Mecanismo de control interno Condición de disponibilidad Oficinas de órganos de control ... Etapa III. TUTOR . Rodrigo Sotomayor González/Director de Auditoría Moore Stephens Sotomayor Elías, S.C., Oficina Hermosillo/Miembro de la CONAA/[email protected] En muchas ocasiones, cuando se habla de controles internos las percepciones de su significado son muy distintas, dependiendo del usuario, preparador, auditor o dirección. En ocasiones, también se puede admitir un proveedor por histórico al haber demostrado, en la relación comercial durante un tiempo pasado, su capacidad de suministro. reglamentos aplicables. muchas gracias, Gracias por el comentario Control recepción de las materias primas. Suministrar información contable fiable y relevante para el ejercicio del aprovisionamiento? Acondicionar los programas estandar a la medida de cada cliente. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO. acciones tendentes a la búsqueda del equilibrio entre las cuentas a pagar y la La evaluación de riesgos. Quito y Cuestionario de Control Interno … Los locales asignados a … propias de la gestión. de compras y las funciones de autorización y ejecución que caracterizan al Farmacología básica y clínica (13a. Cuestionario de evaluación de proveedores En caso negativo, presente brevemente el canal de distribución y especifique si el proveedor es el distribuidor oficial de estos productos. Alcance: 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2012. Cuestionario de Auditoría correspondiente a los dispositivos de almacenamiento: 1. Se ha encontrado dentro – Página 90Tras el estudio del control interno en el área de los proveedores, cuentas a pagar y otras, hacer un ejemplo de cuestionario de control con diez preguntas ... 6.¿Qué supone la firma del contrato de compras? Me ayudo bastante para mi empresa Control interno proveedores. Tu dirección de correo electrónico no será publicada. CUESTIONARIOS Estos programas permiten realizar el trabajo de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas, para evaluar el Control Interno y para: 1. Adopción Sistema de control interno para cuentas por cobrar 52 15. Se ha encontrado dentroLas Normas Internacionales de Información Financiera, NIIF, o IFRS (siglas en inglés), nuevos estándares adoptados en varios países del mundo en reemplazo de los PCGA, incluyen cambios que modifican las bases de registro en la ... … GUTIERREZ GOCSS ., S.C. C.P. Esto demuestra que la evaluación de proveedores no debe realizarse una única vez, sino que se debe proceder a una evaluación continuada y periódica de los mismos. potencial para atender nuestras demandas de bienes (respetando las Para llevar a cabo el control de manera eficiente, es imprescindible tener presente las especificaciones de compra para comprobar el grado de cumplimiento de las mismas, y proceder al rechazo de aquellas mercancías cuyas características no se correspondan con los criterios establecidos. Devolver los alimentos al proveedor, como inaceptables. (23 Votos, Promedio: 4,70 de 5)Cargando... Fuente: Cursos de seguridad alimentaria MCA Network Group, http://www.mcaformacion.es/calidad-y-seguridad-alimentaria/, Muy buen artículo, interesante C.P.C. Se ha encontrado dentro – Página 7-10... contratos y proveedores) 1 Obras públicas (programa de obra, ... Mecanismos de control interno en la administración pública estatal Cuadro. contrato y enviarse a los departamentos interesados para informarles los ISO 9001 El Cuestionario de Evaluación de Proveedores identifica los puntos que deben tomarse en consideración durante estos estudios de evaluación. Cuestionarios de control interno. Auditoría del sector solidario. R.- • La gestión de proveedores y las cuentas a pagar, en el sentido de efectuar Se ha encontrado dentro – Página 6-44Mecanismos de control interno en la administración pública estatal Cuadro 8.4 ... durante la aplicación del cuestionario, para responder sobre este tema. 16. c) Revisar el presupuesto de unidades de compras (en empresas comerciales). Conocer el procedimiento y los controles que sigue el cliente para la elaboración de sus declaraciones de impuestos tendientes a identificar los posibles riesgos. Se ha encontrado dentro – Página 84CUESTIONARIO A RESOLVER DE PARTE DE LA SI NO Aclaraciones 1 ... los riesgos inherentes asociados con la Internet y el proveedor (la confiabilidad de ... CLIENTE: GRAN HOTEL CENTRAL TACNA EXAMEN: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES- TERCEROS. Se ha encontrado dentro – Página 6-42... contratos y proveedores) 1 Obras públicas (programa de obra, ... Mecanismos de control interno en la administración pública estatal Cuadro. Se ha encontrado dentro – Página 130Los proveedores de servicios profesionales 2.9 . El comportamiento ético y un adecuado sistema de control interno .. 3. Modelo de cuestionario para la ... Los registros constituyen la base documental a través de la cual se comprueba el correcto funcionamiento del plan. control interno a la cuenta inventarios a empresas comerciales de línea blanca (Importadora Freire Americano, Artefacta, Marcimex, La Ganga) cantón Milagro, y a reconocer las dificultades que existen en el área de bodega, si no se llevara INTRODUCCIÓN Conclusión Este trabajo consiste en el análisis de cómo se puede hacer el control interno de proveedores, ya que representa un rubro importante en la mayoría de las empresas, aportando así un conocimiento agregado sobre el manejo ISO 9001 El Cuestionario de Evaluación de Proveedores identifica los puntos que deben tomarse en consideración durante estos estudios de evaluación. Los campos obligatorios están marcados con *. En la planificación y elaboración del programa, se deberán detallar y tener en cuenta los siguientes aspectos: 〉 Qué datos, parámetros o condiciones debe recoger el plan de proveedores. Cuestionarios de control interno INDICE: PAGINA TEMA 2 Cuestionarios de control interno: 2 Cuestionario Compras 9 Cuestionario Créditos y Cobranzas 24 Cuestionario Cuentas por pagar 30 Cuestionario Personal 39 Cuestionario Tesorería ¿El pasivo por compras se captura en un documento en el momento en que se reciben las mercancías, verificando por conteo u otro medio la cantidad recibida? 21.1 BODEGA Nombre de la Empresa Evaluación del Control Interno Página 1 de 1 CUESTIONARIO DE CONOCIMIENTO DEL ÁREA DE BODEGA DETALLE 1 2 3 4 valores y cultura de la organizaciÓn contexto interno. El plan de control de proveedores recoge todas las actividades que se desarrollan en la empresa para garantizar el origen y la seguridad de los productos adquiridos. 〉 Cuándo se aplicará el plan de proveedores. Auditoría a Impuestos y Gravámenes. Para ello, es importante garantizar la seguridad de todas las materias primas y productos auxiliares que llegan a la empresa a través de los proveedores, mediante la evaluación inicial de los mismos, y su seguimiento continuo. 4.- ¿Cuál es el objetivo de la centralización de las necesidades de Aspectos Generales del Control Interno 1.2. y descuentos y condiciones inherentes. Cuestionario de evaluación de proveedores  En caso negativo, presente brevemente el canal de distribución y especifique si el proveedor es el distribuidor oficial de estos productos. 9 - ¿El proveedor puede proporcionar un certificado de origen para sus productos? 10 - ¿El proveedor ha trabajado ya con Acción contra el Hambre? la segregación de funciones y la búsqueda de resultados como el equilibrio 2. N° Pregunta. Para solicitar información a los proveedores pueden realizarse visitas de representantes comerciales, visitas personales del responsable de la selección a la empresa del proveedor o el envío de cartas solicitando catálogos, muestras, presupuestos,… Con la información obtenida, se procederá a la selección de los proveedores, basándose en criterios económicos y de calidad previamente establecidos por la empresa. acerca de las necesidades de este Aplique el cuestionario de Control Interno de cuentas por pagar, con el fin de evaluar el grado de solidez del mismo y la eficiencia administrativa. Para ello, y como paso previo a su ejecución, se La empresa no cuenta con la infraestructura necesaria, para tener un Departamento de Sistemas. establecimientos comerciales, etc.) Por ello, es importante la realización del seguimiento, ya que implica una evaluación continua de los proveedores. Se ha encontrado dentro – Página 109El Estado de México debe fortalecer la capacitación en control interno y ... y herramientas (de acuerdo con las respuestas al cuestionario de la OCDE). ASPECTOS MÍNIMOS DE CONTROL INTERNO A TOMAR EN CUENTA EN LA AUDITORIA AL PROGRAMA DE PREVENCIÓN E IDENTIFICACION DE LAVADO DE DINERO Y OTROS ACTIVOS CONCLUSIÓN SOBRE EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO Basados en nuestra evaluación de control interno mediante la aplicación del cuestionario que antecede y de la revisión de los indicadores de … Cuestionario de control interno Entidad auditada: 1.- Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de inventarios de mercancías, mercancías en consignación, mercancías en depósitos, inventario de materias primas, producción en proceso, mercancías y materias primas en tránsito y anticipos a proveedores sea igual a su correspondiente cuenta de mayor? La evaluación de riesgos. Cuestionario Proveedores Medio utilizado: Envío de invitación mediante correo electrónico con enlace a cuestionario a través de Google Drive. Se ha encontrado dentro – Página 6-47... contratos y proveedores) 1 Obras públicas (programa de obra, ... Mecanismos de control interno en la administración pública estatal Cuadro 8.4 según ... Control interno administrativo: métodos, medidas y procedimientos que tienen que ver fundamentalmente con la eficiencia de las operaciones y con el cumplimiento de las medidas administrativas impuestas por la gerencia. HEDERA CONSULTORES www.hederaconsultores.com www.hederaconsultores.blogspot.com CUESTIONARIO PARA REALIZACIÓN DE AUDITORÍA INTERNA DE UN SISTEMA DE Se ha encontrado dentro – Página 6-67Mecanismo de control interno Condición de disponibilidad Oficinas de órganos de ... durante la aplicación del cuestionario, para responder sobre este tema. Valoración del Riesgo ... Anexo 5 Cuestionario de Control Interno Cuentas por Pagar SALUD S.A. Anexo 6 Cuestionario de Control Interno Tesorería SALUD S.A. Las especificaciones de compra son documentos técnicos que muestra de forma clara y concisa las características básicas que deben cumplir las materias primas, productos o servicios que suministran los proveedores. ¿los documentos anteriores … PREGUNTAS Existe una lista de proveedores autorizados Se solicitan cotizaciones de precios a los proveedores. Referente a la preparación y publicación de estados financieros estables. El control interno es un elemento fundamental de la administración que no debe dejarse de tomar en cuenta en toda organización, cualquiera que sea su ... proveedores y otros entes externos que permitan informar o recibir información sobre normas éticas. Cuestionario control interno 2 1. Para ello, se confecciona una lista de las empresas que suministran las materias primas o fabrican los productos que les interesan, se les solicita información y se eligen las que más se adecuen a sus necesidades o intereses. Se ha encontrado dentro – Página 7-10... contratos y proveedores) 1 Obras públicas (programa de obra, ... Mecanismos de control interno en la administración pública estatal Cuadro 8.4 según ... Verificar los controles a los riesgos. (278k) judith luna angeles, financiero. ¿Se aprecia en la administración el evitar posibilidades de incurrir en actos ilegales? Listado de ingredientes: con especial mención de aquellos que pudieran ser alérgenos. PROVEEDORES ELABORADO POR: CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISADO POR: Auditoría al 31 de Diciembre de 2010 Fecha: Concepto SI NO N/A Observaciones. Nombre de la Empresa CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CUENTAS POR PAGAR N . 1. Todo producto alimenticio es elaborado a partir de materias primas u otros productos adicionales que llegan a la industria a través de proveedores externos. -se aceptan las condiciones comerciales pactadas fechas de suministro, pagos Estructura del Control Interno 1.3. suceden modificaciones? El Informe COSO ha pretendido, que cuando se plantee cualquier discusión o problema de control interno, tanto a nivel práctico de las empresas como a nivel de auditoría interna o externa, o a los niveles académicos y legislativos, los ... PREGUNTAS SI NO N/A COMENTARIOS ¿El Jefe de Pagos define los pagos a realizar a cada proveedor de acuerdo a disponibilidad de dinero, 1 vencimientos de plazos, etc.? Condiciones de almacenamiento y distribución. ¡ CONTROL INTERNO DE PROVEEDORES ! Auditorias Internas 17.1 Existe un calendario planificado de auditorias internas … Si estos no reúnen las condiciones higiénico-sanitarias mínimas, pueden contaminar el producto final y afectar a su calidad. Se ha encontrado dentro – Página 24... solicitadas a los distintos proveedores, dando registro de entrada y codificando cada producto, y destinada a ser distribuida, como suministro interno, ... Aplicación de normas internacionales. Concejalía de Control de Gestión, Calidad, Formación y Comunicación Interna P. S . 1 2 3 Constructora y Transportes CAMTRAC Cuestionario de control interno Proveedores Al 31 de diciembre de 2012 Fecha: Fecha:. Los registros normalmente utilizados en el plan de proveedores son: ƒ. Iván Rodríguez. Como ya sabéis, parte del trabajo que llevamos años realizando consiste es la implantación de sistemas de gestión. CUESTIONARIO DE AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO Presentación El Control Interno es un proceso dinámico que de acuerdo a las circunstancias y los cambios en el entorno, la normativa y los procesos operativos, es susceptible de ser mejorado en forma continua. Tratado de fisiología médica, Tools & Techniques of Retirement Income Planning, Guyton and Hall Textbook of Medical Physiology. 〉 Cómo se comprobará el buen funcionamiento y eficacia de las actividades del Plan de proveedores. CUESTIONARIOS CONTROL INTERNO. 17. auditoria cuestionarios de control interno indice: pagina 24 30 39 tema cuestionarios de control interno: cuestionario compras cuestionario créditos cobranzas R.- Sólo debería comprarse a proveedores autorizados por la Dirección. Esta consulta es a la vez proveedor y por primera vez durante las evaluaciones periódicas de los proveedores existentes. Podemos definir el control interno como el proceso ... Debe existir políticas escritas de descuentos, plazos o garantías dadas por los proveedores. Programa de control de proveedores: es el documento donde se especifica cómo deben llevarse a cabo las operaciones de homologación y control de proveedores, incluidas las actividades de comprobación de su cumplimiento y eficacia. a la salvaguarda de activos. El plan de proveedores APPCC deberá incorporar un sistema de registro en el que queden detallados los resultados de las acciones realizadas, las incidencias detectadas y las medidas correctoras de ellas derivadas. Este cuestionario te permite tener una guía del proceso de control interno que se debe realizar a las partidas relacionadas con el efectivo y equivalentes de efectivo. Te invitamos a que sigas consultando el contenido Información básica: nombre del producto, nombre comercial, código asignado…. 3.7.2 cuestionarios de control interno 80 3.7.3 flujogramas 81 3.8 principios de control interno 83 3.9 responsabilidad del control interno. CONTROL INTERNO.-. En este trabajo nos hemos centrado en el análisis de Evaluación del control interno en una auditoría información financiera. Se ha encontrado dentro – Página 12515.2-1 / 2 Inventarios de mercancías Cuestionario de control interno N PREGUNTAS Sí No ... de proveedores se reciben , invariablemente , por dicha persona ? 4. 1. &. Generalidades - Objetivos de la auditoría - Pruebas sustantivas - Pruebas de control - Cuestionario - Procedimientos de auditoría - Normas legales aplicables - Preguntas frecuentes. EL PRESENTE CUESTIONARIO DEBERÁ CUMPLIMENTARSE EN LA TOTALIDAD DE LAS PREGUNTAS QUE AFECTEN A LA NATURALEZA DE LA EMPRESA PROVEEDORA. El control interno es un elemento fundamental de la administración que no debe dejarse de tomar en cuenta en toda organización, cualquiera que sea su ... proveedores y otros entes externos que permitan informar o recibir información sobre normas éticas. los objetivos operacionales del área de compras, utilizando como hilo conductor este cuestionario tiene como objetivo evaluar la administración, la aplicación y el uso de dispositivos, hardware, de almacenamiento de información electrónico de la organización.

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